Новые правила переводов 2025 — конец «серым» выплатам? Что грозит тем, кто платит или получает без чека

С 1 июня 2025 года вступил в силу Федеральный закон от 28 декабря 2024 № 522-ФЗ, который внес изменения в закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Эти изменения уже вызвали массу вопросов как у обычных граждан, так и у фрилансеров, самозанятых и компаний, работающих с внештатными исполнителями. Новые правила касаются операций по переводу денежных средств и, в частности, так называемых переводов «с карты на карту». Разбираемся, к чему готовиться и как защититься от проблем.

Что изменилось с 1 июня: основные положения закона 522-ФЗ

Федеральный закон № 522-ФЗ значительно расширил полномочия Росфинмониторинга и усилил контроль над финансовыми операциями граждан. Главные изменения:

• Установлен лимит в 100 тыс. рублей на упрощенную идентификацию. Ранее была введена нижняя граница для такой проверки — 15 тыс. рублей, но верхняя планка не устанавливалась. То есть переводы до 15 тыс. рублей не проверялись, свыше этой суммы проходили простую процедуру проверки. Теперь от 15 тыс. до 100 тыс. рублей будет упрощенная проверка, а при суммах свыше 100 тыс. рублей банк обязан провести полноценную идентификацию отправителя и получателя.
• Появился механизм блокировки карт до 10 рабочих дней — если Росфинмониторинг считает операцию подозрительной.
• Под особое внимание попадают регулярные переводы между физлицами, особенно если объем поступлений не соответствует официальным доходам.
• Банки также обязаны передавать данные о таких операциях контролирующим органам, в первую очередь — Росфинмониторингу и ФНС России.

То есть если вы фрилансер и получаете ежемесячные переводы от одного и того же клиента, а сотрудничество не оформлено официально — ждите вопросов, а возможно, и блокировки карт. 

Налоги на переводы: ответ ФНС

Сразу после публикации закона в деловых кругах возник резонный вопрос: а облагаются ли налогом переводы между физлицами, особенно регулярные? Ответ — да, но не все.

В своем официальном письме ФНС разъяснила:

«Денежные средства, безвозмездно полученные физлицами от других физлиц, не подлежат налогообложению. Сам факт банковского перевода между физлицами не образует объекта обложения НДФЛ. Однако если деньги поступают за оказанные услуги или проданное имущество — это уже доход и он подлежит обложению НДФЛ».

Таким образом, перевод от друга или родственника — безопасен. А вот если вы оказываете услуги другим физлицам, например, делаете маникюр или пишете посты в соцсети, но получаете оплату за свою работу просто на карту — такие поступления могут быть признаны доходом и обложены налогом. Особенно если переводы регулярны.

Что облагается налогом? 

Вот краткий перечень случаев, когда ФНС может посчитать перевод доходом:

• Переводы от компаний и ИП без договора ГПХ — высокий риск, что операцию сочтут доходом.
• Регулярные переводы от физлица с одной и той же картой и назначением — средний риск, но могут возникнуть вопросы.
• Частые разовые переводы от разных лиц без указания назначения перевода или с наименованием товара/услуги в назначении — риск есть, даже если объемы небольшие.
• Подарки от родных — такие переводы не признаются доходом и не облагаются налогом.
• Возврат долга — не облагается, если можете подтвердить назначение перевода.

То есть в основе — не только сам перевод, но его регулярность, назначение и источник. Факт оказания услуги без договора может повлечь доначисление НДФЛ, пени и штрафы.

Что советуют эксперты: как действовать самозанятым и фрилансерам

Налоговые органы и Росфинмониторинг теперь действуют скоординированно, поэтому работа в тени становится опасной. Даже если суммы незначительные — регулярность и отсутствие договора уже делают вас «в поле зрения».

Вот несколько практических рекомендаций:

• Не принимайте оплату за работу «просто так» на карту. Заключайте договор, особенно если клиент — юрлицо.
• Оформите статус самозанятого или ИП. Это просто и безопасно.
• Не игнорируйте идентификацию в банке, особенно если работаете с крупными суммами.
• Храните подтверждающие документы: переписку, акты, счета, чеки.

И главное — используйте специализированные сервисы для приема оплаты и заключения договоров. Это самый надежный способ показать налоговой, что вы работаете легально.

Платформа WinWork: как не бояться налоговой и Росфинмониторинга

Самозанятые, ИП, физлица без специального налогового статуса и бизнес — все оказались в ситуации, когда каждая оплата «на карту» может вызвать подозрения. Но есть решение, позволяющее упростить работу и исключить риски.

WinWork — это сервис для безопасной работы с внештатными исполнителями. Что дает платформа:

• Автоматическое заключение договоров — по каждой задаче, дистанционно и за 2 минуты.
• Моментальные выплаты с подтверждающим документом — не «перевод на карту», а официальная оплата по договору.
• Сбор чеков и актов — все документы формируются автоматически, хранятся в облаке и доступны в любой момент.
• Проверка статуса НПД — чтобы точно знать, что исполнитель — самозанятый и можно платить без взносов.
• Учет всех выплат — удобно для бухучета и не вызывает вопросов у ФНС.

С WinWork бизнес не боится проверок, а исполнители работают спокойно, без риска блокировки счета и доначислений. Платформа уже помогает тысячам компаний экономить на управлении внештатным персоналом.

Работаете с фрилансерами? Или сами на фрилансе? WinWork — спонсор вашего спокойствия.

Итоги: анонимности больше нет

Даже если вы привыкли к презумпции невиновности — с 1 июня правила игры изменились. Каждый перевод на карту может быть проверен, а регулярные поступления — поставлены под налоговый контроль. Финансовая анонимность ушла в прошлое.

Выход — работать по договору, оформлять оплату официально и избегать схем «в темную». Сервис WinWork делает это просто: и для бизнеса, и для самозанятых. Спите спокойно — законность сотрудничества обеспечит платформа.